税务局喊你随机抽查？假的

淮安人网

反诈我们在行动

FAN ZHA WO MEN ZAI XING DONG

5 w4 q  E2 S5 N8 B7 w) x; T

“税务稽查部门”通过QQ平台通知随机抽查工作？

“公司老总”联系财务配合检查？

, F, J" w' i- h

' V& w5 S$ v# C! @  g5 Q9 P

% v- v" @- F( X# {: h0 z

到底发生了什么？

故事是这样的

陈女士是厦门某公司财务人员，2021年6月14日在公司座机接到一个自称思明税务的电话，让陈女士添加税务局“李主任”的QQ。陈女士添加完之后，“李主任”便在QQ中发了一份《关于2021税务稽查随机抽查工作的通知》给陈女士，要求陈女士按通知的要求提供相关的信息，税务部门会于下周到陈女士公司进行抽查。由于去年思明税务也有对公司进行随机抽查，所以陈女士就没有怀疑，开始着手准备相关材料。

( d3 y9 f( P7 I$ e# `; J

当天下午，陈女士发现自己被人拉进了一个QQ群，群里有江苏总公司老板“张总”和另外一个部门经理“吴XX”，陈女士看到老板的名字就没有在意，刚开始“张总”和“吴XX”在聊家常，后“张总”问陈女士是否有税务人员与陈女士联系，陈女士称确有此事，“张总”便称现在在开会无法接听电话，然后询问陈女士公司的银行卡余额，称需要从公司转一笔款出去，还提供了卡号，只是因当天出纳没上班，所以要等到第二天。

2 w( `0 l- ]: u8 b6 H6 j

6月15日上午，陈女士找出纳制单，这时出纳询问了陈女士转账的原因，听了陈女士的诉说，出纳提醒陈女士可能是诈骗，让陈女士赶紧与税务部门咨询并与真实领导进行核实。

随后，但陈女士电话联系“张总”后，经核实根本没有转账汇款这回事，这才发现被骗。

注意啦！

这是一种新型诈骗方式！

- X$ P* w. {( g4 @0 j

诈骗分子通过获取到的厦门本地企业信息，谎称自己是税务稽查干部，以“随机抽查”为理由，让企业立刻准备好相关资料，并假冒公司高层辅以要求转账等。若企业防范意识不足，诈骗分子就会趁虚而入，利用企业害怕被“稽查立案”的忐忑心理和对财税知识的欠缺，以补缴税款为名获利。

陈女士遭遇的是典型的冒充老总QQ针对财务人员的诈骗手法，但区别于以往的“客户打货款”“银行年检”等说辞，骗子这次升级了诈骗手段，具体步骤如下：

( J+ K5 h0 c( X. N6 U' P) K- h

1.“初见”——诈骗电话拨打公司座机谎称是税务局工作人员要税务检查，点名需要添加公司财务的QQ账号，添加完成后，发送《关于税务稽查随机抽查工作的通知》并要求财务提供财务报表等公司信息。

2.“入群”——骗子将财务QQ拉进含有假冒公司老总QQ号的QQ群，假老总在QQ群中先假装询问财务“是否有税务局的同志联系财务”要求财务配合相关工作，以此让财务人员对“老总”身份未多加怀疑。之后在群里继续询问财务公司的财务状况（银行卡余额）等。

2 _: v& K# Q' _) w# q: X0 p

3.“转账”——假老总在群里要求财务将一笔所谓的“往来款”转账到指定账户，从而最终实施诈骗。

7 }. R& I6 m, y) c, P) u

税务稽查正规流程

请了解一下

5 h8 M2 [4 y, f5 J6 X7 n

1.税务稽查部门是怎样选择“双随机一公开”检查对象的？

根据《推进税务稽查随机抽查实施方案》（税总发〔2015〕104号）方案规定：各级税务局稽查部门将建立“税务稽查随机抽查对象名录库”和“税务稽查随机抽查执法检查人员名录库”。采取随机抽查对象、随机选派检查人员的“双随机”方式实施检查。

2.税务稽查部门将通过什么样的方式告知被检查对象呢？

税务部门将通过电话联系纳税人，表明身份后核对纳税人信息，约定时间、地点送达加盖税务部门公章的《税务检查通知书》等税务文书，若直接送达有困难的，税务部门将通过邮寄送达、公告送达等方式。收到税务文书后，纳税人应仔细核对企业信息、文书编号、公章等内容，可联系主管税务机关进行确认。

3.作为纳税人，如何辨别真假税务部门双随机抽查工作呢？

在税务机关进行税务检查时，将由两名以上税务检查人员共同实施，并出示税务检查证和加盖公章的《税务检查通知书》等纸质文书。如未当面出示上述相关证件和文书，仅电话、短信等途径通知要求纳税人提供相关资料，纳税人有权拒绝提供。

来源｜反诈硬核力量